Обзор Project Expert. Приложение для бизнес-планирования и анализа инвестпроектов

Бизнес-планирование с использованием программы Project Expert Демин Евгений Вадимович 1. — презентация

Презентация на тему: » Бизнес-планирование с использованием программы Project Expert Демин Евгений Вадимович 1.» — Транскрипт:

1 Бизнес-планирование с использованием программы Project Expert Демин Евгений Вадимович 1

2 ИС для инвестиционного проектирования и составления бизнес-планов Базируются на методических подходах UNIDO (Организация Объединённых Наций по промышленному развитию) В России получили распространение два вида компьютерных имитирующих систем разработки и оценки инвестиционных проектов 2

3 Первый вид Оценка финансовых результатов прошлой деятельности, отраженных в отчетности за истекший период, а также будущего потенциала предприятия. – Audit Expert – Альт-Финансы – Аналитик 4.0 – Финансовый анализ 1.0 – ОЛИМП: ФинЭксперт 3

4 Второй вид Планирование, расчет и сравнительный анализ инвестиционных проектов в целях выбора оптимальной формы финансирования – COMFAR – PROPSPIN – Project Expert – Альт-Инвест – FOCCAL – ТЭО-ИНВЕСТ – Инвест-Проект 4 Зарубежные пакеты, созданные в ЮНИДО Отечественные пакеты, методика ЮНИДО

5 Пакет COMFAR III Оценка коммерческой эффективности осуществляется на основании имитации потока реальных денег. Расчет можно вести в двух валютах (нац. и иностр.) Допускается учет только постоянной (по времени) инфляции, зато различной для разных статей затрат и доходов 5

9 Достоинства Время на изучение программы равно нулю Высокое качество методик, положенных в основу анализа Логотип ООН Качественное и аккуратное резюме проекта Оригинальная навигация по исходным данным Большой объем выдаваемой графической информации Имеет блок оценки экономической эффективности 9

10 Недостатки Неспособность реагировать на изменение условий функционирования программы Несоответствие налогового блока российскому законодательству Годичный шаг расчета Жесткая заданность перечня исходных данных при ограниченности их количества Сложность учета инфляции и др. 10

11 Пакет PROPSPIN Предназначен пакет для таких задач, как формулирование инвестиционного проекта, исследование последствий изменений выбранных параметров и подготовки двух или более сценариев перспектив проекта. 11

12 Достоинства Интегрированность. Пользователь одновременно видит на экране и входные данные, и их финансовые последствия. Отчет PROPSPIN представляет собой законченный вариант финансового профиля проекта с учетом заданных ограничений 12

13 Недостатки Пакет не является средством проведения полного финансового анализа, а служит для быстрого просмотра различных вариантов (для выявления их), которые будут пригодны для дальнейшего рассмотрения. Отсутствие учета инфляции Число продуктов и число ресурсов не более 6 Значения инвестиций на срок не более 5 лет 13

14 Альт-Инвест Программный продукт Альт-Инвест предназначен для подготовки, анализа и оптимизации инвестиционных проектов различных отраслей, масштабов и направленности. Работает на базе MS Excel 14

18 Решаемые задачи Подготовка финансовых разделов ТЭО и бизнес- планов Моделирование и оптимизация схемы осуществления проекта Проведение экспертизы инвестиционных проектов Ранжирование инвестиционных проектов Программа применима для моделирования и анализа инвестиционных проектов различных отраслей, а также различной направленности (модернизация, строительство новых объектов, появление нового вида услуг и т.д.). 18

19 Оценка проекта с трех основных точек зрения Эффективность инвестиций Финансовая состоятельность Риск осуществления проекта 19

20 Исходная информация, необходимая для выполнения расчетов Доходы проекта (выручка от реализации) Текущие затраты Инвестиционные затраты Источники финансирования Описание экономического окружения 20

21 Отличия от аналогичных решений Широкие возможности выбора метода расчетов; Открытый программный продукт (пользователь имеет возможность контролировать процедуру вычислений путем внесения изменений в конкретные расчетные формулы) Быстрая настройка пользователем всех основных параметров Возможность представить проект в международно- признанных форматах Проведение анализа эффективности инвестиций по группам проектов с позиций его различных участников Возможность предварительной оценки коммерческой состоятельности проекта на основе минимума исходной информации («Альт-Инвест Прим») 21

22 ТЭО-Инвест Работает на базе MS Excel Программный комплекс для финансового планирования и анализа эффективности инвестиционных проектов на базе имитационной модели денежных потоков 22

25 Предназначен для Анализа и обоснования инвестиционных проектов, включая оценку эффективности реорганизации и модернизации производства, строительства промышленных предприятий и внедрения технологий Разработки финансовых разделов бизнес-планов, подготовки пакета форм и графических иллюстраций, как на русском, так и на английском языках Проведения экспертизы инвестиций, выбора и оптимизации схем финансирования проекта, оценки и анализ рисков 25

26 Достоинства и недостатки Простота интерфейса Проблемы с интерфейсом (отчеты) Использование избыточных форм (налоговая отчетность) 26

27 Project Expert Project Expert Standard (разработка и анализ несложных проектов); Project Expert Professional (разработка и анализ проектов, включая cценарный анализ, cовместный анализ группы проектов); Project Expert Holding (финансовое моделирование холдинга, его финансирования); 27

29 Поддерживаемые стандарты UNIDO — бизнес-план IAS (Международный стандарт бухгалтерского учета) – балансовый отчет и отчет о прибылях и убытках 29

30 Основные функциональные возможности Бизнес-планирование. Разработка бизнес-плана предприятия. – Прогнозная финансовая и управленческая отчетность (Отчет о прибылях и убытках, Баланс, План денежных потоков Cash-Flow) – Финансовые показатели и показатели эффективности инвестиций Показатели ликвидности Показатели рентабельности Показатели деловой активности Показатели устойчивости Инвестиционные критерии Показатели эффективности инвестиций 30

31 Основные функциональные возможности Финансовая модель проекта и компании – План сбыта – План производственной деятельности – Инвестиционный план проекта – Описание экономического окружения 31

32 Основные функциональные возможности Финансирование проекта. Оценка потребности в капитальных вложениях и оборотном капитале – Моделирование различных вариантов финансирования – Обоснование для потенциальных участников финансирования 32

33 Основные функциональные возможности Оценка инвестиционных проектов – Анализ чувствительности – Анализ безубыточности – Сценарный анализ – сравнение вариантов развития – Анализ группы проектов 33

34 Основные функциональные возможности Оценка рисков инвестиционных проектов – Статистический анализ – Учет рисков в ставке дисконтирования (модели — WACC (средневзвешенной стоимости капитала), CAPM (модели оценки капитальных активов), CCM (модели кумулятивного построения)) 34

35 Основные функциональные возможности Оценка стоимости бизнеса – Доходные методы оценки стоимости бизнеса – Сравнительный метод оценки стоимости бизнеса 35

36 Основные функциональные возможности Контроль показателей эффективности проекта в ходе и по итогам его реализации – Мониторинг текущих изменений и корректировка плана 36

37 Основные функциональные возможности Сервисные возможности и удобство освоения – Экспертные заключения – Анализ изменений – Автосоздаваемые таблицы – Мастер проектов – Пересчет валют 37

38 Отличия от аналогичных решений Возможность проведения проектного анализа в полном его объеме, предусматривающем статистический анализ проекта Возможность проведения оценки стоимости как методом дисконтированных денежных потоков, так и сравнительным методом Автоматическое формирование финансовой модели и получение финансового плана на основе внешних данных, импортируемых в программу (конфигурация Holding) Большое число сервисных функций, упрощающих разработку проектов и подготовку отчетов, в том числе использование библиотек данных, шаблонов проектов 38

39 Задачи, которые может решать финансовый менеджер 1.Разработать детальный финансовый план и определить потребность в денежных средствах на перспективу 2.Определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и эффективность привлечения денежных средств из различных источников 3.Разработать план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта с учетом материальных, людских и финансовых ресурсов 39

40 Задачи, которые может решать финансовый менеджер 4.Проиграть различные сценарии развития предприятия, варьируя значениями факторов 5.Сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать финансовые показатели, провести анализ деятельности предприятия 6.Подготовить безупречно оформленный бизнес-план 40

41 Приложения программы Project Expert Приложение What-if анализ Создается необходимое количество копий базового проекта и для каждого созданного варианта определяются изменяемые параметры и диапазон их изменений Выполняет расчет показателей эффективности и отображает результаты сравнительного анализа на графиках и в отчетах 41

42 Приложения программы Project Expert Приложение PIC Holding Система моделирования деятельности холдинговой компании Автоматически отслеживает взаимные обязательства и денежные потоки холдинга и дочерних компаний, реагируя на изменения денежных потоков отдельных проектов 42

43 Приложения программы Project Expert Приложение Project Integrator Совместный анализ группы проектов разных компаний, связанных по каким- либо критериям 43

44 Рекомендуемая последовательность действий при разработке проекта 1.Построение финансовой модели проекта, компании, с учетом экономического и получением прогнозных финансовых отчетов. 2.Определение на ее основе объемов капитальных вложений и оборотного капитала, необходимых для финансирования проекта. 3.Разработка стратегии финансирования. 44

45 Рекомендуемая последовательность действий при разработке проекта 4.Проектный анализ – оценка инвестиционного проекта, включая количественную оценку проектных рисков, динамики стоимости бизнеса для различных моментов. 5. Создание бизнес плана, инвестиционного меморандума, других отчетов: задание определенной структуры, подготовка текстовой части, включение в нее необходимой прогнозной финансовой отчетности, графиков и диаграмм. 6.Внесение корректировок в исходные данные инвестиционного проекта, оценка его эффективности в процессе и по итогам реализации 45

Обзор Project Expert. Приложение для бизнес-планирования и анализа инвестпроектов

Project Expert заслуженно является самой популярной в своей нише программой. Наличие многих функциональных возможностей позволило ей стать на всём постсоветском пространстве эталоном аналитической системы, с помощью которой можно оценивать инвестиционные проекты (ИП) и разрабатывать бизнес-планы (БП).

Платформа PE — это программное обеспечение, посредством которого возможно:

• Проведение анализа планируемых инвестиционных решений на всех стадиях жизни проекта без денежных потерь;
• Предоставление необходимой финансовой отчётности заинтересованным лицам, включая тех, кто способен предоставить кредит или иным способом вложиться в проект;
• Обоснование для этих лиц выгодности вложений.

Project Expert — незаменимый ресурс, при помощи которого можно создавать и выбирать наилучший план действий компании, оценивать ИП, прорабатывать финансовый раздел БП.

Софт даёт возможность проводить моделирование деятельности применительно к разным размерам предприятий и сферам их деятельности — и к маленьким венчурным фирмам, и к холдинговым организациям. ПО применяется в финмоделировании и планировании деловых процессов в таких секторах экономики, как банковская сфера, телекоммуникации, нефтяная отрасль, девелопмент недвижимости, транспорт, лёгкая, энергетическая и химическая индустрия, машиностроительная и космическая отрасль.

Бизнес-планирование, анализ и внедрение инвестпроектов

Алгоритм действий следующий:

• Строится финансовая модель (ФМ) инвестпроекта фирмы, создаётся прогнозная финансовая отчётность.
• На базе этой модели определяется объём капвложений и оборотных средств, чтобы знать, какие финансовые ресурсы потребуются для обеспечения ИП.
• Формируется стратегия финансового обеспечения проекта.
• Проведение проектного анализа. На этом этапе инвестиционный проект оценивается по нескольким параметрам, в том числе проводится количественная оценка его возможных рисков, анализируется возможное изменение цены бизнеса в разных ситуациях.
• Формируется БП, инвестиционный тизер, меморандум и иные отчёты — разрабатывается задание, структурированное определённым образом, готовится текстовая часть.
• При необходимости осуществляется корректировка первоначальных данных ИП, оцениваются его результаты — на промежуточных этапах и окончательные.

Процесс бизнес-планирования в организации

В процессе своей деятельности фирма формирует бизнес-планы, оценивает разные альтернативы своего развития, планирует расширять производство либо создавать новое, развивать сеть сбыта, завоёвывать новые рыночные ниши, проводить изменения оргструктуры и даже потенциальную продажу бизнеса. Для каждого из этих вопросов необходимо готовить финплан и итоговые отчёты.

Project Expert значительно упрощает процедуру разработки БП. Исходная информация, связанная с планированием основной деятельности и обеспечивающая её проведение, с создаваемым имуществом и привлекаемыми для его финансового обеспечения средствами — всё это при помощи этой программы в авторежиме преобразуется в определённые рабочие документы. Это могут быть:

• Таблицы с прогнозируемыми финпоказателями и показателями результативности вложений;
• Прогнозные финотчёты — прогнозирование всех форм бухгалтерской отчётности;
• Итоговая отчётность бизнес-планирования.

Прогнозные управленческие и экономические отчёты

Каким образом происходит прогнозирование финансовых результатов компании в PE? Итоги моделирования работы организации влияют на финотчёты: отчёт о финрезультатах, баланс, отчёт о кэш-флоу. Опираясь на финмодель, Project Expert в автоматическом режиме осуществляет формирование отчётов, соответствующих МСФО. Благодаря этому с результатами расчётов могут знакомиться даже зарубежные инвесторы.

Финансовая отчётность показывает успешность работы предприятия, и вам она предоставляется в «Эксперте» в авторежиме после того, как расчёты выполнены. Бухгалтерские операции и отчётная финдокументация — всё это делается по международным стандартам бухучёта.

О финансовых показателях и показателях инвестиционной эффективности

Помимо указанных возможностей, Project Expert осуществляет формирование таблиц с показателями эффективности вложений и финансовыми показателями:

• Устойчивость. Предназначение этих показателей (коэффициента покрытия процентных выплат, коэффициента автономии и т.д.) — давать характеристику финансовой независимости и платёжеспособности предприятия. Они показывают соотношение одного источника финансирования к другому.
• Деловая активность. С помощью входящих в эту категорию показателей можно оценить, с какой эффективностью компания пользуется своими финансовыми средствами. Сюда относятся различные коэффициенты оборачиваемости — активов, текущих активов, собственного и инвестированного капиталов, кредиторки и дебиторки, запасов, денег и т.д.
• Рентабельность. Посредством данных показателей можно выяснить, с какой прибыльностью работает коммерческая организация и с какой эффективностью использует разные виды ресурсов. Здесь можно отметить рентабельность собственного капитала, активов, продаж, персонала, основных средств, себестоимости и т.д.
• Ликвидность. Сюда входят такие коэффициенты: текущей ликвидности (покрытия), срочной ликвидности, абсолютной ликвидности и т.д. Они отражают возможности предприятия погашать краткосрочные долги.

О детализации результатов, денежном потоке и совокупных издержках

Критериями вложений служат такие показатели, как цена и прибыльность ценных бумаг корпорации. Это, например, коэффициент «цена/прибыль», коэффициент выплаты дивидендов, прибыль на одну акцию и прочее.

К показателям эффективности ИП относятся: дисконтированная текущая стоимость, внутренняя ставка прибыльности, время окупаемости вложений и иные параметры, применяемые при комплексном анализе инвестпроекта.

С помощью модуля «Детализация результатов» можно провести конкретизацию результатов расчёта ИП. Программа располагает тридцатью стандартными таблицами, которые отображают, в каком состоянии находится проект. Пользователи, которым потребуются отчёты в ином формате, смогут без труда сформировать их в модуле «Таблицы пользователя».

Чтобы оформить и просмотреть выходные данные, подготовленные Project Expert , надо воспользоваться разделом «Результаты». Эта информация и пояснительный текст к ней являются частью БП, который формирует программа.

Как сформировать качественный БП

Раздел «Текстовое описание» предназначен для создания структуры и текста БП, при этом используется продуманная система с комментариями и подсказками. В ПО можно подключать и создавать базы данных, чтобы затем пользоваться ими в процессе подготовки инвестпроектов. Текстовые описания можно включать в создаваемые на ресурсе отчёты, которые могут дополняться результатами расчётов из любых разделов сервиса.

С помощью динамических обновлений отчётов, передающихся в Microsoft Word, вы избавите себя от рутинной работы, связанной с переформатированием документа после каждой корректировки данных ИП. В процессе обновления результатов сформированная в «Ворде» отчётность не потеряет ни одного параметра оформления. При корректировке информации достаточно нажатия одной кнопки в документе, и новая информация появляется в отчётах.

Готовя отчёты, любые сформированные в программе графики и диаграммы можно не только передать в Worf, но и заняться их редактированием как объектами Microsoft Graph. Эти задачи труднореализуемы, если отсутствует адекватная планируемой деятельности финмодель. На платформе PE вы с лёгкостью и удобством создадите такую модель.

О финансовой модели организации и инвестпроекта

Не так-то просто построить ФМ конкретного инвестпроекта либо всего бизнеса коммерческой организации. Дело это трудоёмкое, ведь сначала нужно собрать и проанализировать исходные данные. С программой PE вам не нужно ни глубоко знать математику, ни владеть программированием — надо лишь разбираться в описываемом бизнесе.

Project Expert даст вам возможность в короткие сроки создать финмодель организации. Чтобы описать проект и фирму целиком, понадобится введение следующих исходных данных: даты старта ИП и его продолжительности, списка планируемой к производству продукции, многоуровневой структуры предприятия, включая самое мелкое подразделение и самый незначительный продукт.

Разработка сбытового плана

Стратегию продаж предприятия, которое реализует инвестпроект, необходимо в деталях проработать ещё при его планировании. Для моделирования этой стратегии в программе понадобится ввести перечень товаров и услуг, указать цены по каждой товарной единице и предполагаемого объёма выручки.

Project Expert предоставляет возможность учитывать, помимо прочего, сведения о зависимости цен от сезональности и задавать алгоритм, в соответствии с которым будут определяться цены всех товаров в течение реализации ИП.

При формировании плана развития продаж в «Проджект Эксперте» принимаются во внимание временные факторы. В частности, сколько требуется времени на заключение договора и поставку продукции, сколько пройдёт времени между поставкой товара и его оплатой, на каких вообще условиях оплачивается услуга либо продукт (по предоплате, сразу либо в рассрочку).

В процессе моделирования сбытовой деятельности необходимо учитывать, каковы запасы готовых изделий на складе, сколько они могут храниться, большие ли ожидаются потери при продаже товара и т.д. Кроме того, программа даёт возможность отражать расходы на маркетинговые коммуникации. Можно проанализировать плюсы и минусы любой стратегии продаж, оценивая выбранные условия сбытового плана.

Можно создать математические зависимости объёма продаж товаров от каких-либо условий, допустим, от величины спроса. Функция «Формула» даёт возможность рассчитывать объёмы сбыта автоматически и описывать индивидуальный план развития сбытовой деятельности.

Моделирование плана производства

Если вы используете PE для построения модели производства в компании, потребуется лишь внести в сервис информацию о товаре, объёме его выпуска, объёме необходимых материалов, сырья, комплектующих в штуках и рублях, расходах на зарплату производственного персонала и прочих расходах — управленческих, маркетинговых и т.д.

В программе можно описывать производственные графики и разные типы затрат, используя глубокие математические зависимости для выбранных параметров финмодели организации. Допустим, формировать модель объёма выпуска продукции в соответствии с возможностями компании и предполагаемым объёмом рынка.

Планы производства можно формировать в программе в автоматическом режиме, исходя из прогнозируемых продаж. Project Expert предоставляет возможность устанавливать математические зависимости планов и от многих других условий, к примеру, от производительности применяемых станков.

Моделирование инвестиционного плана

При планировании основной деятельности предприятия надо учитывать то, что потребуются капитальные вложения, предназначенные для замены основных фондов либо создания новых направлений.

Предынвестиционный и инвестиционный этапы всех проектов вызывают необходимость тщательно продумывать рабочий график и сумму требующихся вложений. С этой целью в «Проджект Эксперте» можно планировать первоначальные капвложения и подготовительные работы через построение графика Ганта.

Project Expert предоставляет довольно гибкий подход к отражению информации о ИП, давая возможность или связывать воедино всю инвестиционную и дальнейшую основную деятельность, или представлять каждый этап жизни проекта отдельно.

Вид интерфейса модуля покажется знакомым людям, которые использовали такие платформы проект-менеджмента, как Primavera SureTrack или MS Project. Программа Project Expert по многим параметрам лучше упомянутых платформ сетевого анализа. Причём осуществляется оценка именно финансовых параметров инвестплана — затрат на подготовительные работы, объёма применяемых ресурсов, формируемых активов и нюансов учёта вложений.

С помощью ПО вы определите стадии работ и взаимозависимости между этими работами, выясните, какая нужна ресурсная база для реализации каждой из стадий, будете знать, в каком порядке их оплачивать и как осуществить капитализацию сделанных вложений.

Если подготовительные работы требуют строительства зданий и сооружений, покупки станков, земельных участков или вложений в другие основные фонды, программа поможет вам определиться с тем, с помощью каких методов и сроков их выгоднее всего амортизировать. В PEможно учитывать переоценку имущества, его реализацию, а также дополнительные вложения.

Учёт факторов экономической среды

При финмоделировании работы фирмы и инвестпроекта нужно учитывать то, как на них влияют окружающие факторы: налоги, инфляция, валютные колебания и т.д. Аналитическая система Project Expert упростит для вас описание финансовой среды, в которой будет реализовываться ИП, а также облегчит прогнозирование изменений в этой среде.

Планируя инвестиционные проекты, зачастую требуется учитывать движение денег как в рублях, так и в зарубежных валютах, к примеру, если компания проводит внешнеэкономические операции.

Для таких случаев на платформе можно выбрать главную и дополнительные валюты инвестпроекта. Вам надо задать валютные курсы на дату начала инвестиционной программы и их прогнозные значения. Project Expert на автомате сделает преобразование результатов расчётов ИП в российской валюте, заменив её на более стабильную инвалюту. Это даст возможность в процессе анализа учитывать курсовую неустойчивость рубля.

Ещё одна валюта инвестпроекта — необходимое условие для того, чтобы корректно рассчитать показатели инвестиционной эффективности. Программа позволяет сформировать описание сложной схемы курсовых колебаний и связать формулами курсовые изменения главной и вспомогательной валют ИП с разными базами.

Программа поможет создать картину инфляции инвестпроекта. С вашей стороны необходимо лишь внесение индивидуальных инфляционных показателей и направлений их динамики, выраженных ежемесячными и годовыми параметрами применительно к конкретным категориям (статьям расходов) и конкретным продуктам.

Софт позволяет вам учитывать все нюансы системы налогообложения. В нём заложен перечень главных налогов в России и действующие по ним ставки. Кроме того, в Project Expert вы можете, во-первых, сделать выбор налогооблагаемой базы из имеющегося списка, во-вторых, сами определить эту базу для конкретного налога, используя формулу.

Как финансируется проект и оценивается потребность в капвложениях и оборотных средствах

Никакой БП или инвестпроект нельзя осуществить, не решив проблему финансового обеспечения. В PE можно моделировать и выбирать варианты привлечения финансов. Сколько денег понадобится на разных стадиях воплощения инвестпроекта в жизнь? На этот вопрос помогут ответить цифры из отчёта о денежном потоке (кэш-флоу).

В общем-то, кэш-флоу — это ключевой показатель, с помощью которого выявляют потребность в деньгах, вырабатывают план привлечения финансовых средств, оценивают, насколько продуктивно их использовали.

Величина сальдо по расчётному счёту компании показана в самом низу таблички «Кэш-флоу». Это прогнозный показатель, демонстрирующий то, сколько денег будет на р/с организации в конкретный момент времени реализации инвестиционного плана. Если сальдо минусовое, это значит, что у компании отсутствует нужная сумма денег.

Проект должен быть настолько обеспечен капиталом, чтобы сальдо по счёту ни на каком временном отрезке не было минусовым. Причём рекомендуется соблюдать следующее важное правило: финансирование нужно привлекать именно тогда, когда оно на самом деле потребуется — не раньше и, тем более, не позже.

Надо учитывать и то, на каких условиях привлекается финансирование. Аналитический ресурс Project Expert способен в авторежиме рассчитать, сколько денег необходимо, чтобы не испытывать недостатка в капитале на каждом этапе развития ИП.

Планирование разных альтернатив привлечения финансовых ресурсов

Для создания плана финансового обеспечения ИП используется лизинг, акционерный и заёмный капитал, госфинансирование. После того как вы определились с объёмами, предстоит выбор параметров и условий привлечения финансов.

Можно применять сразу несколько вариантов финансирования. Плюсом программы PE является то, что сумма необходимого капитала учитывает инфляционные процессы, её можно в любой момент скорректировать. Это исключит возможные ошибки в процессе планирования.

Программа даёт возможность эффективно управлять временно свободными деньгами, которые генерирует проект. Для этого нужно выбрать параметры политики выплаты дивидендов, и система рассчитает все цифры. Вы можете построить и свою модель внесения денег на разных условиях на банковские вклады либо в другие инвестпроекты.

В программе можно с успехом решить так называемую «задачу инвестора». Вы можете определить, будут ли удовлетворены прогнозируемыми финансовыми результатами все прямые и косвенные участники ИП (собственники компании, инвесторы, кредиторы и государственные структуры). Для этого необходимо осуществить анализ рассчитанных «Проджект Экспертом» ключевых финансовых показателей.

Как оцениваются инвестпроекты

Когда Project Expert создаст всю необходимую прогнозную финотчётность (баланс, ОДДС и другие), в авторежиме рассчитываются планируемые инвестиционные и финансовые показатели ИП. Софт помогает проводить полноценный проектный анализ, предлагая доказавшую свою эффективность методику.

Наряду с оценкой результатов инвестпроектов программный продукт использует и интегральные показатели, позволяющие анализировать безубыточность, чувствительность и сценарные риски, когда сравниваются варианты развития. Кроме того, в программе можно заняться построением своих аналитических таблиц, внесением дополнительных показателей и применением к ним любых аналитических методик.

Об анализе безубыточности

В программе можно анализировать то, как взаимосвязаны расходы и прибыли при разных объёмах выпуска продукции. Вы сможете определить критическую точку для конкретного товара в любой момент и сделать расчёт того, сколько нужно продать продукции, чтобы покрыть все затраты на её изготовление и сбыт.

Проанализировав данные об обособленных структурах (цехах, филиалах и т.п.) предприятия и его товарах, распределение расходов можно произвести по этим обособленным структурам либо по типам товаров. Это можно сделать не только пропорционально оборотам или использовать фиксированный процент в суммарных расходах, но и задействовав более сложные схемы, применив разные базы распределения. В программе это можно выполнить при помощи механизма «Формула».

Рассчитывая в Project Expert критическую точку, применяют методику, базирующуюся на коэффициенте вклада на покрытие. Наряду с определением значений критической точки в штуках и рублях, в PE можно сделать расчёт запаса финансовой устойчивости и оценить воздействие применяемого метода распределения расходов на прибыльность ИП — путём вычисления операционного рычага. Так вы выявите запас прочности и величину рисков — как по определённому временному отрезку, так и по нескольким отрезкам сразу, получив информацию в виде чисел и графиков.

Наличие сводных таблиц, которые формирует программа, помогает анализировать безубыточность на конкретный день и по конкретным группам товаров, рассчитывать средневзвешенный показатель вклада на покрытие, оценивать финансовую устойчивость и операционный рычаг — по всему предприятию и по каждой товарной единице. Этот вид анализа пригодится и для прогнозирования динамики прибыльности при колебаниях объёмов сбыта, и для внесения корректирующих значений в производственный план.

Если вы сделали описание своей фирмы в Project Expert , то в программе имеется её оргструктура. После этого у вас есть возможность делать прогнозы касательно экономических результатов каждой обособленной структуры, а также анализировать их работу, чтобы понимать, рентабельно ли функционируют эти структуры или приносят убытки.

Об анализе чувствительности

Проектный анализ может использоваться, чтобы рассчитывать чувствительность финмодели компании к тому, как меняются разные параметры. Необходимо добиться того, чтобы экономические показатели никогда не выходили за приемлемые рамки, независимо от изменения различных факторов внешней среды, влияющих на итоговое состояние инвестпроекта. Если подобного удаётся добиться, это свидетельствует о том, что ИП обладает большим запасом прочности.

Project Expert поможет вам понять, как будет происходить изменение экономических показателей инвестпроекта, исходя из того, как меняются налоговые ставки, инфляция, расходы на зарплату, объёмы продаж и иные исходные цифры, заложенные в ИП.

Если проанализировать чувствительность экономических показателей к тому, как может меняться ставка дисконтирования, то можно понять, насколько инвестпроект устойчив к конъюнктуре макроэкономических факторов и рынка финансов.

О сценарном анализе

Пакет «Профессионал» снабжён допмодулем, который даёт возможность проводить многовариантные сценарные анализы и отвечать на вопросы типа «Если сделать то-то, то что произойдёт?».

При разработке инвестпроекта предназначение аналитики — искать оптимальный вариант развития событий. В ПО можно быстро создавать несколько альтернатив развития компании, чтобы сравнивать их и выбирать самый лучший сценарий. Чтобы сформировать новую альтернативу, требуется ввести определённый процент отклонения от первоначальных цифр ИП. Это могут быть отклонения в объёмах реализации разных товаров, их стоимости, налоговых ставках и т.д.

Можно сформировать сколько угодно альтернатив и подвергнуть их сравнительному анализу как по экономическим показателям, так и по всем пользовательским таблицам, финансовым отчётам, оценкам альтернатив и детализациям результатов. Итоги такой аналитической работы можно будет представить графически.

Как анализировать сразу несколько инвестпроектов

Исходя из размера и оргструктуры предприятия, оно может реализовывать не один, а одновременно несколько проектов, создав для их финансирования консолидированный бюджет. Здесь может понадобиться проведение совместного анализа всей совокупности имеющихся у предприятия ИП, учитывая их потенциальный синергетический эффект и формируя займовую мощность.

Применяя широкие кооперационные хозяйственные и финансовые связи, предприятию может потребоваться провести совместный анализ нескольких инвестпроектов различных подразделений или фирм, которые чем-то связаны.

Чтобы объединить ИП в единую группу, пакет PE Professional оснащён разделом — Project Integrator. В Project Integrator можно определить продуктивность вложений в несколько инвестпроектов, используя интегральные показатели, которые рассчитываются на базе общей прогнозной экономической отчётности.

Работая с несколькими проектами, программное обеспечение даёт возможность не просто складывать их числовые значения, но и, применяя математические зависимости, формировать разнообразные консолидированные отчёты в пользовательских таблицах. Формируя отчёты в «Интеграторе», вы можете брать информацию из имеющихся в программе таблиц. Кроме того, можно воспользоваться детальными результатами расчётов, сделанных в PE для какого-либо ИП.

Группа инвестпроектов в Project Integrator — это какое-то количество связанных между собой инвестиционных программ, которые созданы с использованием Project Expert. Пользователи сами определяют требования, в соответствии с которыми инвестпроекты включаются в одну группу.

Надо заметить, что группировать ИП можно, если только у них одна и та же основная денежная единица и одна и та же дополнительная валюта, используемая для внешнеэкономических операций. Общая продолжительность инвестиционных программ ограничена сотней лет.

Как оцениваются риски инвестпроектов

Применение статистического анализа

Можно ли дать оценку воздействию таким факторам неопределённости, как уровень инфляции, валютные котировки, цены на сырьё и материалы и т.д.? Использование имитационной модели потока платежей позволяет проанализировать проект, учитывая его риски и неопределённости при реализации.

Программа обладает мощным, апробированным вычислительным ядром и может осуществлять огромное количество пересчётов ИП, применяя для выстраивания моделей методы Монте-Карло. Они более эффективны в сравнении с простым однопараметрическим методом, который традиционно применяют при анализе чувствительности инвестпроекта.

В Project Expert происходит оценка степени влияния неопределённостей на экономические показатели реализации проекта. Вы сами выбираете эти неопределённости, устанавливаете максимально возможные отклонения от заданных величин для каждой из них, решаете, сколько раз надо пересчитать ИП, используя случайные значения выбранных неопределённостей.

Выбирайте такие факторы неопределённости, которые не коррелируют друг с другом. Допустим, либо стоимость какого-либо товара, либо его объём сбыта, налоговые ставки, виды расходов, суммы капвложений и прочие параметры инвестпроекта.

Также ПО помогает проводить анализ всех полученных цифр, используя методы статистики, чтобы вы могли понять, велики ли риски реализации инвестиционной программы. Применяя неопределённости, вы можете не просто оценивать результаты инвестпроекта, но и просчитать, в каком диапазоне они будут колебаться, какими количественными параметрами прочности и неопределённости обладает ИП.

Риски и ставка дисконтирования

Функциональность программы даёт возможность учитывать величину рисков инвестпроекта и в отношении ставки дисконтирования. Этот параметр можно высчитать одним из 3-х методов — CAPM, WACC и CCM.

Как оценить стоимость предприятия

Один из вариантов обосновать участие потенциальных инвесторов и кредиторов в ИП — это наличие возможностей выйти из него на этапе планирования инвестпроекта или тогда, когда он уже реализуется. Каким образом в данной ситуации поменяется цена одной акции либо доли акционеров? Ответ можно найти в «Оценке стоимости бизнеса».

Использование доходных подходов при оценке стоимости предприятия

В программе Project Expert возможно применение доходных подходов, например, метода дисконтирования кэш-флоу, позволяющего оценить бизнес на разных фазах инвестпроекта — и на этапах планирования, и на стадиях реализации. Чтобы рассчитать цену бизнеса на этапе реализации, в Project Expert можно воспользоваться пятью разными методами, допустим, моделью Гордона.

Применение сравнительного метода при оценке предприятия

Он тоже предусмотрен в программе. С его помощью можно определить будущие доходы участников проекта. Речь может идти о дивидендах и предполагаемой цене продажи ценных бумаг.

Прогнозируемую цену предприятия можно рассчитать благодаря большому количеству имеющихся в сервисе мультипликаторов. Можно формировать свои доходные, натуральные и балансовые показатели. В программе есть возможность подобрать акционерам размеры пакетов ценных бумаг, принимая во внимание время владения акциями и необходимую доходность инвестиций.

Как контролировать финансовые показатели ИП на разных его этапах

PE позволяет вовремя корректировать инвестпроект, актуализируя информацию. Надо принимать во внимание то, каким образом на результатах ИП скажутся изменения сроков реализации и объёмов расходов. Сопоставляя запланированные и фактические показатели инвестпроекта, можно более эффективно принимать последующие инвестиционные решения.

Как отслеживать текущую динамику и корректировать план

Программа помогает пользователю держать под контролем процесс реализации инвестпроекта через актуализацию информации. Вы можете вводить в Project Expert свежие цифры, касающиеся реальных поступлений денег и выплат, а также ознакомиться с обновлённым отчётом о кэш-флоу.

ПО помогает отслеживать и контролировать, соответствуют ли запланированные затраты, объёмы сбыта, налоги, прибыль и другие показатели фактическим цифрам. Сравнивая первоначальные и получившиеся цифры, Project Expert создаёт таблицу рассогласования потоков денег, и у вас появляется возможность своевременно делать корректировку проекта.

Интерфейс и функциональность

Множество сервисных опций, хорошая структурированность и дружелюбность интерфейса программы — всё это позволяет удобно вводить информацию, что особенно важно для новичков.

Как анализировать изменения

Наличие раздела «Анализ изменений» позволяет оценивать, каким образом корректировка исходной информации изменит эффективность инвестпроекта. Если возникнет необходимость, всегда можно вернуть предыдущую версию расчётов.

Автосоздание таблиц

Программа предусматривает возможность удобного формирования больших таблиц, использующих данные всей совокупности ранее созданных таблиц. Реализуется это благодаря применению прототипов математических формул. Автосозданные таблицы дают возможность для быстрого ввода шаблонов формул в различные строчки пользовательской таблицы, после чего их можно трансформировать в стандартные таблички с разными формулами для любой строчки.

Создавая таблицы пользователей, вы получаете возможность применять цифры бухгалтерской отчётности, которая характеризует положение компании на тот момент, когда проект только начался.

О мастере инвестпроектов

В программу встроен «Мастер проектов», дающий возможность оперативно формировать новый ИП, отталкиваясь от особенностей компании, сферы деятельности и поставленных целей. В соответствии с выбором пользователя программа осуществляет подключение заготовок перечней налогов, наборов сводных табличек и графиков.

Возможность быстро менять параметры исходной информации обеспечивается сервисной опцией «Редактировать по шаблону». Благодаря ей пользователю не нужно совершать рутинные операции на стадии внесения и редактирования каких-либо данных инвестпроекта, например номенклатуры товаров компании.

Пользователь имеет возможность оперативно начать работу в Project Expert. Благодаря электронной регистрации вы можете непосредственно из программы по электронной почте или интернету отправить по адресу фирмы анкету с вашими регистрационными данными. После регистрации вы можете рассчитывать на разного рода преференции, в том числе на помощь саппорта.

Вы быстрее овладеете всеми необходимыми функциями ресурса с помощью электронного учебника. Его создавали на основе материалов курса сертификации для работы с ]Project Expert . В учебнике есть вся необходимая теория и практика использования программы.

Вы получите в своё распоряжение продвинутый инструмент, с которым можно эффективно работать с любыми инвестпроектами. Вам станет намного легче привлекать инвесторов, получать банковские кредиты, выбирать бизнес-партнёров и разрабатывать стратегии развития своей компании.

Как сделать бизнес план в project expert пошаговая инструкция

Запустив Project Expert, мы видим в середине окна главное меню программы. Оно сделано интуитивно понятно. С левой стороны идет вертикальный ряд вкладок, повторяющий шаги построения финансовой модели. Программа сама ведет вас по пути разработки бизнес-плана, что очень удобно. Она как-бы подсказывает вам следующий шаг. Сначала сразу открывается 1-я вкладка. Внутри нее есть 6 кнопок. Две из них мы никогда не используем. Такие кнопки мы отмечаем указателем «ненужная кнопка». Вам они тоже скорее всего не пригодятся.
Сначала нажимаем кнопку «Заголовок» (1). Что там надо заполнять — смотрим ниже. Затем двигаемся по порядку, нажимая кнопки «Список продуктов» (2) «Отображение данных» (3) и «Настройка расчета» (4).

Первая вкладка центрального меню Project Expert

Не забываем ввести «Название» проекта» — эта строка потом будет отображаться вверху окна Project Expert. По ней его можно будет отличать, если одновременно будет открыто несколько проектов.
«Вариант» и «Автор» пропускаем, в обычной жизни они ни на что не влияют. Дату начала проекта мы обычно устанавливаем на 1-е число следующего месяца.
Длительность проекта обычно устанавливают 3 или 5 лет (хотя это зависит от ваших конкретных планов -можно и год и 6 месяцев). Еще один вариант длительности проекта — срок кредитования + 1 год.
Ну и конечно, длительность зависит от периода окупаемости — она не может быть меньше. Более того, один небольшой секрет «подгонки» проекта. Если показатели эффективности инвестиций и размер прибыли проекта не достаточно хороши — мы можем их значительно улучшить, добавив к проекту 1-2 года.

Список продуктов – это перечень того, что мы будем продавать в рамках проекта. Количество продуктов не должно превышать 5-10 единиц. Для большего количества невозможно аргументированно прогнозировать объём продаж. Поэтому, если продуктов много – включаем однородные продукты в группы и названия групп вносим в проект в качестве продуктов.
Единицы измерения продуктов желательно указать, но можно обойтись и без них.
Дату начала продаж надо вводить. Ячейки плана продаж продукта до этой даты будут неактивными, в них нельзя будет ввести данные, что поможет избежать ошибки.
Дату начала продаж можно ввести сразу, а можно – после заполнения инвестиционного плана через интерфейс установки «даты начала производства». При несовпадении с даты начала продаж с датой начала производства, Project Expert откорретирует ее.

Список продуктов в Project Expert

Далее переходим к пункту меню «отображение данных». В этом пункте мы задаем то, какими будут наши итоговые таблицы. Сразу хотим отметить, что Project Expert позволяет в любой момент изменить эти параметры прямо из таблиц, кликнув по ним правой кнопкой мыши. Но тем не менее, лучше сразу задать желаемый вид таблиц. Стандартно масштаб времени в расчетах используется такой: первый год по месяцам, второй и третий — по кварталам, далее — по годам. Связано это с тем, что мы можем более-менее обоснованно выдавать прогнозы на ближайший год, достаточно грубо — на следующие два, а дальше — среднепотолочно, поэтому ни о какой детализации речи идти не может. Но если вы захотите в любой момент изменить масштаб — например, просмотреть второй год помесячно – Project Expert дает такую возможность. В этом состоит его существенное преимущество перед программами на основе Excel, да и перед собственно Excel.
Затем переходим во вкладку «Итоговые таблицы» и убираем галку из чекбокса «отображать пустые строки» — чтобы не превращать таблицу в «простыню», причем – пустую.

Продолжение пошаговой инструкции. Начало здесь

13. Открываем вкладку Окружение и задаем параметры Инфляции

14. Инфляция. Здесь мы зададим предполагаемые изменения цены на материалы и комплектующие (прямые издержки), изменение цены нашего товара(сбыт), изменение зарплаты и общих издержек. В графе недвижимость можно указать рост арендной платы помещения, в данном случае мы оставим ее без изменений. Нажимаем ОК

15. Переходим к заполнению налогов

16. Будем считать по упрощенной схеме налогообложения, то есть наши отчисления будут составлять 3% от прибыли. В выпадающих окнах соответственно выбираем: Налогооблагаемая база – Прибыль, Периодичность выплат – 6 месяцев. Нажимаем ОК

17. Переходим во вкладку Инвестиционный план. В этом разделе мы будем показывать предполагаемые инвестиции денежных средств в проект.

Следует заметить, что средства, требуемые для производства, закупку сырья и комплектующих описываются в другой вкладке – Операционный план

18. Создадим Календарный план проекта. Этот план будет являться нашим руководством воплощения в жизнь проекта. Пока мы не заполнили данные верхнее меню не активно, при наведении курсора в область ниже наименование проекта, курсор примет форму плюса.

19. Добавим этапы. Здесь мы будем добавлять этапы необходимые для старта и функционирования предприятия. Наведем курсор в область Наименование этапа, станет активным верхнее меню, выберем Добавить этап. Этот этап у нас будет группирующим поэтому все оставляем без изменений, только добавим название Оргтехника. Нажимаем ОК. Этап — это планируемое действие в проекте, ограниченное временем и стоимостью, где стоимость — это инвестиционные затраты. Время реализации этапа – это время в которое требуется привлечь средства и потратить

20. Добавляем следующий этап Компьютеры. Называем этап Компьютеры, длительность указываем – 15 дней, стоимость этапа – 750 000 тг. Нажимаем ОК

21. Подобным образом добавляем этапы: Принтер, Ксерокс, с длительностью 15 дней и ценной Принтер – 25 000 тг и Ксерокс – 80 000 (так как мы будем заниматься консалтингом, соответственно нам нужно будет копировать много бумаг, нам будет нужен хороший копировальный аппарат). Вот как это должно получится у вас

22. Следующий шагом станет группировка этапов под одним этапом Оргтехника. Для этого щёлкните на номере этапа, чтобы появился черный треугольник перед цифрой, и станет активной кнопка Сгруппировать

23. Далее жмем кнопку Сгруппировать и жмем на номер первого этапа Оргтехника. Таким образом группируем все оставшиеся этапы. Должно выглядеть вот так

24. Подобным образом заполним далее этапы: Программное обеспечение, Мебель и его под этапы Столы, Стулья. Должно получится вот так

25. Далее мы рассмотрим возможность связывания этапов. Связывание этапов позволяет назначить время начала следующего этапа, после окончания предыдущего. В нашем примере рассмотрим: Первый этап Оргтехника начинается 01.03.2016 и заканчивается 15.03.2016, свяжем с этапом Оргтехника этап Программное обеспечение, он начнется после окончания этапа Оргтехника 16.03.2016 и закончится 30.03.2016. Также свяжем этап Мебель с этапом Программное обеспечение. Для связывания этапов между собой надо нажать кнопку Связывание выбрать первый этап и удерживая левую кнопку мыши перетащить ко второму. Должно получится вот так.

Пакет прикладных программ (ППП) Project Expert представляет собой систему стратегического инвестиционного проектирования, в основу которой положены методика оценки инвестиционных проектов ЮНИДО, а также методика финансового анализа, соответствующая международным стандартам бухгалтерского учета. На основе метода имитационного моделирования деятельности предприятия она позволяет, рассчитывая прогнозные значения денежных потоков на всем протяжении периода планирования, а также финансовые показатели деятельности предприятия, детально описывать все особенности проектируемого бизнеса, создавать различные сценарии развития предприятия и анализировать последствия принимаемых решений в условиях достаточно большой неопределенности.

Рассмотрим пример разработки бизнес-плана инвестиционного проекта «ТЭЦ Юго-Запад». Этот инвестиционный план впоследствии был существенно изменен в соответствии с возникшими новыми условиями макросреды, а значит, не был реализован в представленном виде. Однако и в нереализованном виде он является убедительной иллюстрацией всех необходимых расчетных и логических процедур, а также многочисленных форм представления исходных данных.

Главное меню программы Project Expert, в которой разрабатывался бизнес-план инвестиционного проекта «ТЭЦ Юго-Запад», показано на рис. 4.2.

Рис. 4.2. Главное меню программы Project Expert

ШАГ 1. Проект. Раздел Проект предназначен для ввода общей информации о проекте, настройки параметров расчета и отображения данных. На закладке Заголовок введем наименование проекта «ТЭЦ Юго-Запад», наименование варианта — базовый, дату начала проекта — 01.01.2010 и горизонт планирования — 10 лет. В нижней части диалога представлено название файла проекта с указанием полного пути к нему и размер занимаемого им пространства.

Выпуск продукции или предоставление услуг является основным содержанием проекта, поэтому подготовку бизнес-плана следует начать с формирования перечня продуктов с указанием единицы измерения и даты начала продаж. В нашем проекте выпускаемые продукты — это электроэнергия (единица измерения — МВт/ч) и тепловая энергия (Гкал). Дата начала продаж обоих продуктов — 01.01.2012.

Диалог Отображение данных предназначен для указания масштаба представления данных проекта, настойки параметров отображения итоговых таблиц и исходных данных. Данные и результаты расчетов могут отображаться в масштабе месяца, квартала или года.

Диалог Настройка расчета предназначен для задания параметров определения показателей эффективности проекта и степени детализации результатов. Здесь указывается принятая в проекте ставка дисконтирования (14% в основной валюте проекта — руб.).

ШАГ 2. Компания. В разделе Компания выполняется ввод данных, характеризующих финансово-экономическое состояние предприятия на момент начала проекта. Если для реализации проекта создается новое предприятие, имеющее «нулевой» стартовый баланс, то вновь создаваемые активы описываются в разделе Инвестиционный план. Если проект реализуется на основе действующего предприятия, необходимо описать состояние его активов и пассивов на момент начала проекта в диалоге Стартовый баланс (рис. 4.3). Для реализации этого проекта создается новое предприятие.

Рис. 4.3. Агрегированный баланс

Для определения основных правил учета финансовой деятельности предприятия используется диалог Банк. Система учета.

В тех случаях, когда одной из целей проекта является анализ деятельности подразделений, следует описать внутреннюю структуру компании и степень участия каждого подразделения в производстве. Для нашего проекта анализ логичнее производить по продуктам.

ШАГ 3. Окружение. В разделе Окружение описывается финансово- экономическая среда, в которой планируется реализация проекта. Здесь вводятся данные, определяющие внешние условия хозяйственной деятельности предприятия: параметры валют проекта, ставка рефинансирования, показатели инфляции, условия налогообложения.

В модуле Валюта выберем в качестве первой валюты рубль, вспомогательной — доллар. В списке Единицы измерения укажем «тыс. руб.».

В модуль Учетная ставка вводят ежегодные значения ставки рефинансирования Банка России в период действия проекта (8,25%) и тенденции ее изменения.

Модуль Инфляция обеспечивает ввод данных, характеризующих инфляционные факторы внешней среды. Поскольку инфляция действует неравномерно на различные группы товаров и услуг, трудовые ресурсы, при разработке проекта следует стремиться оценить тенденции ценообразования по каждой из этих составляющих.

Модуль Налоги предназначен для ввода данных о налогах на основные виды деятельности, предусмотренные проектом (рис. 4.4, 4.5).

Рис. 4.4. Описание налогов

Рис. 4.5. Ввод данных о налогах

ШАГ 4. Инвестиционный план. Модуль Календарный план состоит из трех основных частей. В левой части окна находится иерархически организованный список этапов, в правой находится окно диаграммы Ганта[1], на котором графически отображены временные характеристики этапов (рис. 4.6).

Этапом календарного плана называется отдельная задача подготовительного периода проекта, вынесенная в качестве одной из составных частей общего плана работ.

Работы с календарным планом начинаются с формирования списка этапов. Все данные, относящиеся к инвестиционному плану, привязаны к тому или иному этапу. Для каждого этапа вводится следующая информация: наименование, ответственный, стоимость этапа и длительность в рабочих днях. Если после завершения этапа средства, затраченные на его выполнение, фиксируются в балансе предприятия как основные и в дальнейшем амортизируются, то можно описать правила амортизации, вызвав диалог Характеристика актива.

ШАГ 5. Операционный план. План основной деятельности, предусмотренной проектом, опирается на прогноз объема сбыта продукции и услуг, который, в свою очередь, основан на исследованиях рынка. В модуле План сбыта вводятся данные об объемах и условиях продажи продуктов и услуг, здесь же могут устанавливаться тенденции изменения цен. В верхней части диалога вводится цена реализации каждого продукта с учетом НДС (рис. 4.7).

Рис. 4.6. Диаграмма Ганта

Рис. 4.7. План сбыта

Карточка Объем сбыта предназначена для ввода данных о запланированном количестве продаж продукта. Данные вводятся в натуральных единицах. План продаж можно ввести двумя способами: непосредственно ввести данные в таблицу или воспользоваться функцией Быстрый ввод.

В диалоге Сырье, материалы и комплектующие можно детально описать условия приобретения всех компонентов, используемых в производстве. Следует указать наименование, единицу измерения и цену каждого из компонентов.

Модуль План производства предназначен для описания производственной программы предприятия. Здесь вводится информация о прямых издержках производственного периода проекта и формируется график производства. К прямым издержкам относятся затраты на сырье, материалы, сдельную заработную плату (рис. 4.8).

ШАГ 6. Финансирование. Потребность в капитале определяется на основании данных, отображаемых в отчете о движении денежных средств («кэш-фло»). Баланс наличности представлен в последней строке таблицы и демонстрирует прогнозируемое состояние расчетного счета предприятия в каждый момент времени. Отрицательное значение остатка на расчетном счете в какой-либо период времени означает, что предприятие не располагает необходимыми средствами для реализации проекта. Существуют два основных вида источников финансирования: вклады инвесторов, претендующих на доходы от предприятия; займы, полученные на условиях оплаты финансовых ресурсов и возврата их в установленный срок (рис. 4.9).

Рис. 4.8. Описание плана производства

Рис. 4.9. Подбор схемы финансирования

Диалог Акционерный капитал предназначен для описания условий финансирования проекта посредством продажи акций предприятия. Таким образом инвестор приобретает определенную долю акций, дающих ему право на долю прибыли, пропорциональную размеру его вклада (рис. 4.10).

Диалог Займы предназначен для описания схемы привлечения заемного капитала. В нем описываются условия выдачи, возврата и выплаты процентов по кредиту. Для автоматического подбора схемы кредитования можно воспользоваться диалогом Подбор кредита, в котором указываются условия подбора, выплаты процентов, поступления, возврата.

ШАГ 7. Результаты. Результаты моделирования деятельности предприятия отражаются в финансовых отчетах, таблицах и графиках (рис. 4.11). Эти материалы вместе с пояснительным текстом входят в бизнес-план. Наиболее важная информация о деятельности предприятия содержится в итоговых таблицах, получаемых в результате расчета проекта:

• • отчет о движении денежных средств;
• • баланс предприятия;
• • отчет о прибылях и убытках;
• • отчет об использовании прибыли.

Рис. 4.10. Диалог Акционерный капитал

Рис. 4.11. Движение денежных средств

Эти отчеты отражают состояние денежных средств, активов и пассивов предприятия в процессе реализации проекта.

Информация в таблицах представлена в те интервалы времени, которые соответствуют выбранному масштабу времени.

ШАГ 8. Анализ проекта.

В этом разделе содержится набор инструментов для исследования финансовой эффективности разработанного проекта (рис. 4.12).

Здесь можно изучить динамику финансовых коэффициентов, рассмотреть показатели эффективности инвестиций, исследовать чувствительность проекта и его устойчивость к изменениям случайных параметров (пример на рис. 4.13).

Созданный проект является, по сути, прогнозом, который показывает, что при определенных значениях исходных данных могут быть получены расчетные показатели эффективности хозяйственной деятельности. Для окончательных выводов необходимо учитывать также разброс результатов расчета, т.е. параметр неопределенности.

Рис. 4.12. Анализ проекта. Расчет точки безубыточности

Рис. 4.13. Анализ проекта. Доклады подразделений

Задание и методика выполнения работ на ПК в среде Project Expert

Задание

Составить бизнес-план нового производства по указанным
исходным данным:

Название проекта — Производство пирожков

Дата начала проекта — 01.01.200__

Список продуктов — пирожок с рисом, шт., начало
продаж — 15.01.200__

Стартовый баланс:

Денежные средства — 135 000 руб.

Здания: цех стоимостью 500 000 руб., срок
амортизации — 600 мес., процент износа — 40%.

Оборудование: автомобиль стоимостью 100 000
руб., срок амортизации — 120 мес., процент износа — 30%.

Календарный план:

1 этап — подготовка оборудования, длительность — 7
дней, ресурсы:

Электроплита стоимостью 25 000 руб., шт.

2 этап — формирование запасов сырья, длительность —
6 дней, ресурсы:

1. Мука, кг, 8 руб., 100 кг.
2. Рис, кг, 16 руб., 50 кг.
3. Молоко цельное, л, 8 руб., 50 л.
4. Яйца, дес., 18 руб., 10 дес.
5. Масло подсолнечное, л, 25 руб., 50 л.
6. Сахар, кг, 20 руб., 50 кг.

3 этап — производство, начало этапа — 15.01.200__.

План сбыта: Цена 5 руб. за 1 шт.

Объем продаж: январь — 5000 шт., февраль-декабрь по
10 000 шт.

План производства:

Список материалов и комплектующих:

1. Мука, кг, 8 руб., 0,025 кг.
2. Рис, кг, 16 руб., 0,01 кг.
3. Молоко цельное, л, 8 руб., 0,01 л.
4. Яйца, дес., 18 руб., 0,003 дес.
5. Масло подсолнечное, л, 25 руб., 0,002 л.
6. Сахар, кг, 20 руб., 0,005 кг.
7. Электроэнергия, кВт-час, 1,34 руб., 0,02 кВт-час.
8. Сдельная зарплата:
   • выпечка — 0,3 руб.
   • продажа — 0,2 руб.
   • транспорт — 0,1 руб.

План по персоналу:

Директор — 5000 руб., старший бухгалтер — 4000 руб.,
водитель — 3000 руб., уборщица — 2000 руб.

1. Разработать бизнес-план по указанным данным.
2. Распечатать стандартный отчет.
3. Сформировать и напечатать график окупаемости проекта.
4. Проанализировать полученную отчетность.

Выполнение работы

Загрузка системы и начало работы

• загрузить Project Expert/Project Expert 6 Holding,
• в меню Проект выбрать Новый,
• в поля Название ввести Производство пирожков, в поле
  Файл внести Пирожки, установить дату начала проекта 01
  января следующего года (01/01/200__), нажать OK.

Рис.1. Окно «Проект» из основного меню

Закладка «Проект»

• Активизировать закладку Проект, в ее окне:
• нажать кнопку Заголовок, заполнить пустые поля данных этого
  окна по своему усмотрению;
• щелкнуть кнопку Список продуктов, в вызванное окно внести:

Наименование — Пирожок с рисом

Единица измерения — штуки

Начало продаж — 15.01.200__

Рис.2. Окно «Список продуктов» из меню «Проект»

• нажать кнопку Текстовое описание, в открывшееся окно внести
  сведения о нашей фирме:

Название предприятия — фирма «Пирожок»

Дата создания — 01.01.200__

Адрес — 305041, Курск, пр-т Дружбы, 19, 50-68-18

Руководители предприятия — Иванов Н.К., директор

Рис.3. Окно «Текстовое описание» из меню «Проект»

• щелкнуть кнопку Отображение данных, в открывшееся окно
  внести:

Масштаб — показывать данные по месяцам.

Итоговые таблицы — показывать пустые строки.

Валюта итоговых таблиц — рубли.

Таблица Кэш-фло — дисконтировать строки при
отображении.

Рис.4. Окно «Отображение данных» — «Итоговые таблицы»

Закладка «Компания»

• Выбрать закладку Компания.

Рис.5. Окно «Компания» из основного меню

• В меню Компания нажать кнопку Стартовый баланс и
  внести:

Денежные средства — 135 000 руб. Здания
— цех, стоимость 500 000 руб., срок амортизации — 600 мес., процент
износа — 40%. Оборудование — автомобиль, стоимость —
100 000 руб., срок амортизации — 120 мес., процент износа — 30%.

Рис.6. Окно «Стартовый баланс» вкладка «Денежные средства»

• Вернуться в меню Компания и нажать кнопку Банк, система
  учета, установить принцип учета запасов — по среднему.

Рис.7. Окно «Банк, система учета» из меню «Компания»

• В меню Компания нажать кнопку Текстовое описание,
  внести данные самостоятельно.
• В меню Компания нажать кнопку Структура компании,
  просмотреть ее.

Закладка «Окружение»

• Вернуться в основное меню и активизировать закладку Окружение.

Рис.8. Окно «Окружение» из основного меню

• В меню Окружение нажать кнопку Текстовое описание,
  заполнить его самостоятельно.
• Вернуться в меню Окружение и нажать кнопку Налоги,
  просмотреть ставки налогов и исправить при необходимости.

Рис.9. Окно «Налоги» из меню «Окружение»

Закладка «Инвестиционный план»

• Вернуться в основное меню и выбрать закладку Инвестиционный план.

Рис.10. Окно «Инвестиционный план» из основного меню

В меню Инвестиционный план нажать кнопку Календарный
план. В меню окна найти режим Добавить этап.

Рис.11. Окно «Календарный план»

• Ввести этап Подготовка оборудования, указать
  длительность этапа — 7 дней с 01/01/200__ г. по 08/01/200__ г.
• В окне Редактирование этапа проекта щелкнуть кнопку Ресурсы.
• В открывшемся окне Ресурсы, нажать кнопку Редактировать
  ресурсы, затем нажать клавишу INS, появится окошко, в
  котором необходимо внести название ресурса — «Электроплита», нажать ОК,
  продолжить редактирование в текущем окне и ввести стоимость за единицу
  — 25 000 руб., единица измерения — шт. и установить тип ресурса —
  «Оборудование». Нажать Enter.

Рис.12. Окно «Редактирование этапа проекта» из меню
«Календарный план»

Рис.13. Окно «Редактирование ресурса» из меню
«Редактирование этапа проекта»

• Нажав кнопку ОК, продолжить редактирование в окне Ресурсы,
  в котором выбрать этот ресурс из окна Список доступных ресурсов,
  и, нажав кнопку Занести ресурс, перевести его в окно Ресурсы
  этапа, затем внести количество — 1 в нижней части окна (см.
  рис.14).
• Выйти из окна редактирования ресурсов, закрыв его.
• Аналогичным образом добавить этап Формирование запасов сырья,
  вернувшись в окно Календарный план, и установить длительность
  этапа — 6 дней с 08/01/200__ г. по 14/01/200__ г.

Рис.14. Окно «Ресурсы» из меню редактирование этапа
проекта»

Рис.15. Окно «Редактирование этапа проекта» этапа
«Формирование запасов сырья»

• В окне Редактирование этапа проекта щелкнуть кнопку Ресурсы.
• В окне Ресурсы выбрать кнопку Редактировать ресурсы,
  нажать клавишу INS и последовательно занести сведения о
  ресурсах из табл.1.

Рис.16. Окно «Ресурсы» из меню «Редактирование этапа
проекта» этапа «Формирования запасов сырья»

• Добавить этап Производство, вернувшись в окно Календарный
  план, установить начало производства — с 15/01/200__ г.

Рис.17. Редактирование этапа «Производство»

• Щелкнуть мышью (2 клика) в нижней части окна — Предшествующие
  стадии.
• В открывшемся окне Настройка связей перенести из окна Список
  стадий в окно Предшествующие стадии с помощью
  кнопки Добавить стадии «Подготовка оборудования», «Формирование
  запасов сырья» и указать длительность — 7 и 6 дней.

Рис.18. Окно «Настройка связей» из меню «Календарный план»

• Закрыть окно Календарный план и щелкнуть кнопку Ресурсы.
  Добавить ресурс из табл.2

Примечание. При вводе дробных чисел разделяющим
знаком должна быть точка, а не запятая.

Рис.19. Окно меню «Календарный план» после редактирования
этапов

Закладка «Операционный план»

• Выйти в основное меню и выбрать закладку Операционный план.

Рис.20. Окно «Операционный план» из основного меню

• В меню Операционный план нажать кнопку План сбыта и
  ввести:

Стоимость 1 пирожка — 5 руб.

План сбыта по 10 000 шт. в месяц, январь — 5000 шт.

Для ввода плана сбыта использовать кнопку Быстрый ввод.
Не изменяя других параметров, ввести в строку «V-плановый объем
продаж» — 10 000 шт. и нажать ОК. Затем изменить объем
продаж января в строке, появившийся в нижней части окна. Для этого
щелкнуть в окне под датой 1/200__ и изменить объем продаж в 1-м месяце —
5000 шт.

Рис.21. Окно «План сбыта» из меню «Операционный план»

• Выйти из окна План сбыта.
• В окне Операционный план щелкнуть кнопку Материалы и
  комплектующие. Используя клавишу INSERT, ввести в
  окно Сырье, материалы и комплектующие список материалов из
  табл.3 без указания количестве расхода.

Рис.22. Окно «Сырье, материалы и комплектующие» из меню
«Операционный план»

• Закрыть окно Сырье, материалы и комплектующие. Щелкнуть
  кнопку План производства.
• В окне Производство активизировать закладку Материалы,
  включить переключатель Список материалов и комплектующих.
  Щелкнуть мышью в нижней части окна, где находится таблица
  «Наименование, Цена (руб.), Цена ($US)», нажать клавишу INS.
  Откроется окно со списком сырья и материалов, выбрать материал и нажать
  ОК. Данные по материалу будут перенесены в окно Производство,
  в правой части окна ввести «Расход», т.е. количество расхода материала
  из табл.3. Чтобы ввести данные по другому материалу, каждый раз
  необходимо нажимать клавишу INS. Последовательно
  перенести данные из табл.3. Внимательно

Источник http://www.myshared.ru/slide/221046/

Источник https://blog.themarfa.name/obzor-project-expert-prilozhieniie-dlia-biznies-planirovaniia-i-analiza-inviestproiektov/

Источник https://oroalbero.ru/kak-sdelat-biznes-plan-v-project-expert-poshagovaja-instrukcija/

Похожие записи:

1. Место бизнес-плана в системе управления
2. Роль бизнес-планирования в деятельности предприятия
3. Финансовое планирование
4. Бизнес-прогнозирование: какой метод выбрать